Українці можуть отримувати на банківські картки кошти від родичів без встановленого законом загального ліміту. Водночас великі або нетипові перекази можуть зацікавити банк у межах фінансового моніторингу.
Тобто правила на кшталт «після 100 тисяч гривень картку обов’язково заблокують» не існує. Сам факт отримання значної суми не означає автоматичного блокування рахунку.
Чи існує ліміт на перекази від родичів
Національний банк України не встановлює загального обмеження на вхідні перекази між фізичними особами. Тому родич може переказати на картку як кілька тисяч гривень, так і значно більшу суму.
Водночас варто не плутати отримання грошей із переказами з картки на картку. Обмеження у 150 тисяч гривень на місяць, яке діяло з жовтня 2024 року, стосувалося саме вихідних переказів фізичних осіб. У квітні 2025 року НБУ вирішив його не продовжувати.
Отже, отримання, наприклад, 400 тисяч гривень від родича саме по собі не означає, що банк заблокує кошти або автоматично виникне необхідність сплачувати податок.
Чому банк може зацікавитися великим платежем
Фінансова установа має право перевіряти операції, які виглядають незвично для конкретного клієнта. Особливо це стосується великих сум, які не відповідають його звичайній фінансовій активності.
У такій ситуації банк може попросити пояснити призначення платежу або підтвердити походження грошей.
Тому якщо родич переказує велику суму, наприклад для придбання квартири чи автомобіля, бажано мати документи, які підтверджують законне походження коштів.
Це можуть бути:
- довідки про доходи;
- банківські виписки;
- документи про продаж нерухомості;
- договори купівлі-продажу;
- інші документи, що підтверджують походження грошей.
Таким чином, для банку важлива не лише сума переказу, а й те, звідки взялися кошти та наскільки операція відповідає фінансовій поведінці клієнта.
Коли гроші від близьких родичів не оподатковуються
Окремо потрібно враховувати податкові правила. Якщо кошти передаються як подарунок членом сім’ї першого або другого ступеня споріднення, для резидента України застосовується нульова ставка ПДФО.
До таких родичів належать:
- батьки;
- чоловік або дружина;
- діти;
- рідні брати та сестри;
- бабуся і дідусь;
- онуки.
Наприклад, якщо батько подарував дитині 100 або 500 тисяч гривень, розмір такого подарунка не змінює ставку оподаткування – вона становить 0%.
Такий дохід також не потрібно декларувати саме через застосування нульової ставки.
Якщо гроші надійшли від іншої людини
Інша ситуація виникає, якщо кошти як подарунок надходять від людини, яка не належить до першого або другого ступеня споріднення.
Для резидента України такий дохід оподатковується ПДФО за ставкою 5%. Крім того, застосовується військовий збір у розмірі 5%.
Обов’язок задекларувати такий дохід і сплатити податки покладається на отримувача.
Не кожен переказ від родича є подарунком
Важливо також враховувати справжню мету платежу. Гроші від родича можуть бути не подарунком, а, наприклад, поверненням боргу, компенсацією спільних витрат або переказом власних коштів.
Тому для визначення податкових наслідків має значення не тільки сума, яка надійшла на картку, а й характер операції.
Отже, в Україні немає універсальної суми, до якої родич може переказувати гроші на картку «без питань» від банку. Отримати можна і значно більший платіж, однак великі та нетипові операції можуть потрапити під фінансовий моніторинг.
Якщо ж йдеться про подарунок від близького родича – батьків, дітей, чоловіка або дружини, рідних брата чи сестри, бабусі, дідуся або онуків – для резидента України діє нульова ставка оподаткування.