В Україні банки впровадили жорсткий контроль над банківськими рахунками фізичних осіб. І тепер суми які перевищують 100 тисяч гривень можуть зацікавити як і податкову, так і самий банк.
Про це розповів економіст Олександр Трофименко, фахівець у сфері податкового права та банківського сектору. За його словами, банки мають право самостійно визначати період, у межах якого відстежують загальний обіг коштів, але основний критерії це сума.
Коли виникають підозри
Сам по собі факт перевищення 100 тисяч гривень не означає, що одразу розпочнеться перевірка. Але низка ознак може спричинити перевірку банком, а саме:
- регулярні перекази від багатьох осіб;
- призначення платежу на кшталт “подарунок”, “особисті витрати”, “повернення боргу”;
- велика кількість дрібних переказів за короткий термін;
- активне переказування коштів іншим людям або компаніям.
Навіть якщо загальна сума не перевищує 50 000 грн, але є понад 10 переказів на місяць від різних осіб, банк може розцінити це як підозрілу активність і ініціювати перевірку.
Фінансовий моніторинг – не податок
Варто розуміти, що фінмоніторинг – це не механізм автоматичного оподаткування. Його завдання перевірка джерел надходження коштів, якщо вони здаються банкам чи податковим органам сумнівними.
У випадку виявлення порушень можуть бути донараховані податки, застосовані штрафи, а в окремих ситуаціях навіть ініційоване кримінальне провадження.
Сьогодні українські банки активно використовують цифрові інструменти для виявлення підозрілих фінансових операцій. Законодавство постійно оновлюється, щоб присікати нові схеми ухилення від податків.
Що варто пам’ятати українцям
- Доходи краще офіційно оформлювати – це захист від штрафів і блокування рахунків;
- Бізнес-операції через особисті картки зона підвищеного ризику;
- При наявності ознак систематичного доходу банки повідомляють податкову.
Навіть при сумарному обігу менше 100 000 грн податкова та банки можуть зацікавитися операціями, які мають ознаки підприємницької діяльності. Регулярні надходження з неоднозначними призначеннями можуть стати об’єктом перевірки. Тому важливо вчасно декларувати доходи та за необхідності, реєструвати ФОП.